《国企》杂志融媒榆林讯（鲁峰  鲁宏伟）今年以来,陕煤集团小保当矿业深化拓展四种经营理念,优化完善“公司-部门-矿井(中心)-区队”四级成本管控体系,将成本管控从宏观要求转化为可量化、可执行的岗位指标,1至7月,成本总额节约5.46%,吨煤成本较计划降低19.77元/吨,累计降本增效5.4亿元。

AI赋能 让每一笔支出都“算得清”

小保当矿业率先通过AI为财务管理赋能,建立专属知识库,通过api调用,提升数据搬迁、指标分析、成本核算效率,可自动将14项成本要素匹配到四级责任主体,明确归口部门和直接责任人,并基于历史数据自动核定各区队定额,量化到班组岗位,同步将AI深度嵌入预算编制全流程,数据汇总从1-2天缩短至3分钟,依托AI优化业务流程,绘制流程图,5分钟就能快速识别并剔除冗余审批链条,推动预算编制从“总额包干”升级为“精准测算”,1至7月,整体预算偏离度仅+0.28%,年度预算执行率55.88%。

算法加成 让每一笔成本都“核算精” 

围绕核算、分析、考核三大核心环节,小保当矿业精准赋能数据模型,上万条的材料数据联动计算,通过AI仅需15分钟即可完成2名核算员3天的工作量,将财务人员从繁琐的数据搬运中解放出来,着力于异常分析和经营诊断。系统同步支持“一键对比”分析,自动生成预算与实际、同比环比、成本结构拆解等多维度报告,可一键调取跨月、跨年乃至自建矿以来全周期成本变化曲线,通过“月度跟踪、季度预警、半年度纠偏”动态监控机制。吨煤材料费、电费较预算分别降低3.92元/吨、0.45元/吨,节约生产成本1.19亿元。

四级联动 让每一分费用都“有人管”

小保当矿业依托AI分析,科学测算年度预算总额,按吨煤口径,自动生成降本“作战图”,并划定成本“红线”,机电物资、生产技术等部门靶向发力,将成本要素逐项分解压实,一、二号煤矿开启“赛马模式”,矿级综合运营成本同比下降7%。每月开展“三费”专项分析,精准定位偏差、深剖节超原因,构建“分析-研判-纠偏-改进”全流程闭环管理,截至目前,综采队、掘进队“三费”较计划分别降低3.14%、2.85%,区队自主管理能力稳步提升。